1. Придётся самому платить налоги, это невыгодно
Формально так.
Но во-первых: это не 13−15%, как для организаций, а 6%.
А во-вторых: сразу после регистрации самозанятости вы получаете 10 000 рублей на свой налоговый счёт. Каждый раз, когда вам начисляется налог, треть его оплачивается из вашего «бонуса».
Давайте посчитаем:
Вы заработали 40 000 руб. за месяц. Вам начислили налог в размере 6% от этой суммы — 2400 руб. И треть, 800 руб., компенсируется из подаренных 10 000 руб. В итоге вы платите 1600 руб. При том, что с одной только смены заработали на 2000 руб. больше, чем в режиме физического лица.
Выгодно? Выгодно!
2. Не получится разобраться
На самом деле все «обязанности» самозанятого сводятся к тому, чтобы выставлять чеки за предоставленные услуги.
Для этого на главной странице приложения «Мой налог» вы жмёте на большую оранжевую кнопку «Новая продажа» и заполняете простую форму:
- дата оказания услуги (дата продажи)
- название услуги (работодатель сам скажет, что там написать)
- сумма, которую вам заплатили (стоимость)
- реквизиты работодателя (их вам тоже предоставят)
Подробно весь процесс мы описали в статье Выплаты в Wibedo.
Чтобы получить статус самозанятого, не нужно идти в налоговую. Достаточно зарегистрироваться в приложении «Мой налог». Рассказываем, какие существуют способы регистрации и какой потребуется документ.
Навигация
Пошаговая инструкция по регистрации самозанятости через приложение «Мой налог»
ФНС разработала официальное приложение «Мой налог». Его можно скачать на телефон или планшет.
Приложение заменяет походы в налоговую инспекцию и взаимодействие с инспекторами: оно ведет учет налога к оплате, формирует платежки на оплату, генерирует чеки. Взаимодействие происходит удаленно.
Регистрация занимает 10 минут. Разработчики предусмотрели способы оформить учетную запись:
- По паспорту. Понадобится паспорт и камера на устройстве, чтобы отсканировать паспортные данные.
- Через личный кабинет налогоплательщика. Документы и камера не нужны. Понадобится логин и пароль от личного кабинета. Система перенесет данные в приложение.
- Через Госуслуги. Необходим логин и пароль от Госуслуг, паспорт не нужен.
Рассмотрим пошаговый алгоритм регистрации в приложении через личный кабинет налогоплательщика:
Шаг 1. Выберите способ регистрации — личный кабинет налогоплательщика. Укажите номер телефона, он может отличаться от того, который указан в личном кабинете физлица в ФНС.
Выберите подходящую форму регистрации
Шаг 2. Введите код из смс-сообщения.
Шаг 3. Выберите регион для постановки на учет — по прописке или по месту осуществления деятельности.
Шаг 4. Укажите ИНН и пароль от личного кабинета налогоплательщика:
Так выглядит окно для входа через личный кабинет на сайте ФНС
Придумайте пароль для приложения:
Окно для пин кода в «Мой налог»
Шаг 5. Проверьте актуальность данных. Если ошибок нет — отправляйте заявление в ФНС. Если информация изменилась или указана неправильно, то редактируйте ее вручную. Если изменения не принимаются, то внесите правильные данные сначала в личный кабинет налогоплательщика, а затем — в приложении.
Как оформить самозанятость через «Мой налог» по паспорту
Для регистрации по паспорту потребуется оригинал паспорта и камера на устройстве, с которого оформляют личный кабинет.
Вот пошаговая инструкция по оформлению самозанятости через «Мой налог» по паспорту:
Шаг 1. Укажите номер телефона и выберите регион, в котором вы имеете постоянную регистрацию по месту жительства. Если регион места прописки и места осуществления деятельности различается, то укажите регион места осуществления деятельности.
На номер телефона поступит смс с проверочным кодом. Введите его в приложении.
Шаг 2. Поднесите паспорт к камере. Система распознает информацию для заполнения заявления.
Так выглядит окно для сканирования паспорта
Вручную данные вбивать не нужно, они заполнятся автоматически. Проверьте данные, которые распознала система. Если есть ошибки, то отсканируйте паспорт заново или исправьте информацию вручную.
Шаг 3. Сфотографируйтесь. Система сверит фото в паспорте с вашей фотографией.
Шаг 4. Проверьте данные и подтвердите регистрацию. Заявление отправят в ФНС автоматически. Регистрация осуществляется в течение шести дней.
Как оформить самозанятость через «Мой налог» через портал Госуслуг
Если у вас есть учетная запись на Госуслугах, то информацию допустимо перенести в «Мой налог» для регистрации личного кабинета. Паспорт и камера не понадобятся.
Вот как зарегистрироваться в «Мой налог» через Госуслуги:
Шаг 1. Выберите способ регистрации — через портал Госуслуги.
Шаг 2. Войдите в личный кабинет Госуслуг. Подтвердите доступ приложения к личному кабинету на Госуслугах.
Так выглядит окно для входа через госуслуги
Шаг 3. Проверьте заполненную системой информацию. Если все правильно — отправляйте заявление в ФНС. Если есть ошибки — исправьте их вручную. Если исправить не получается, то данные необходимо обновить и в Госуслугах, а затем — в приложении.
Для сведения: должен ли самозанятый сдавать налоговую отчетность
Где скачать приложение «Мой налог»
Приложение доступно для скачивания в:
- App store.
- Google play.
- App Gallery.
- Rustore.
Приложение бесплатное.
Как выбрать вид деятельности самозанятого в приложении «Мой налог»
При регистрации вид деятельности не указывают. Самозанятому не требуется уведомлять ФНС об осуществляемой им деятельности.
По желанию его допустимо указать в настройках профиля. Если вы решите оказывать другие услуги и не измените вид в настройках — ничего не будет.
Надо знать: когда самозанятый должен выдать чек
Как привязать банковскую карту в приложении «Мой налог»
Банковская карта потребуется, чтобы оплачивать с нее налог в безналичном порядке. Чтобы привязать карту, войдите в приложение, раздел «Прочее» — «Платежи».
Далее выберите «Добавить карту». Укажите номер карты, срок действия и проверочный код, который находится на обороте.
Карта сохранится, с нее можно оплатить НПД из приложения.
Читайте также: нужен ли расчетный счет самозанятому
Что запрещено самозанятому (видео)
Обратите внимание на дату публикации материала: информация могла устареть из-за изменений в законодательстве или правоприменительной практике.
Как стать самозанятым: пошаговая инструкция
Штрафы за неуплату налогов и незаконное предпринимательство, отказ компаний от сотрудничества, сложности при получении виз и кредитов – все эти проблемы разом решает статус самозанятого. Как его получить? Вам поможет наша иллюстрированная инструкция
Стать самозанятыми могут граждане РФ, Украины, Донецкой и Луганской народных республик, Армении, Белоруссии, Казахстана и Киргизии.
Если вы пока мало знаете об этом налоговом режиме, просмотрите материалы на тему «О самозанятости – в деталях». Там можно найти ответы на распространенные вопросы. А мы идем дальше – посмотрим, как стать самозанятым.
Скачиваем приложение «Мой налог»
Самый простой и удобный способ получить статус самозанятого – зарегистрироваться через приложение «Мой налог».
Приложение предложит вам регистрацию по паспорту, через портал госуслуг или личный кабинет физического лица на сайте ФНС.
Регистрируемся по паспорту
Оформить самозанятость по документу, удостоверяющему личность, могут только граждане РФ.
1. Выберите в приложении «Мой налог» пункт «Регистрация по паспорту РФ».
2. Введите номер телефона и код из СМС, который на него придет.
3. Выберите регион, в котором вы планируете работать как самозанятый.
4. Отсканируйте паспорт – приложение считает информацию и автоматически заполнит поля. Перепроверьте Ф.И.О., дату рождения и другие данные на тот случай, если система ошиблась.
5. Сделайте фотографию через приложение, чтобы подтвердить свою личность.
6. Нажмите «подтверждаю» – всё, регистрация пройдена.
Регистрируемся через портал госуслуг или личный кабинет на сайте ФНС
Для регистрации через портал госуслуг у вас должен быть там аккаунт.
1. Выберите в приложении «Мой налог» пункт «Регистрация через портал госуслуг».
2. Введите логин и пароль.
3. Введите номер телефона и код из смс, который на него придет.
4. Выберите регион, в котором вы планируете работать как самозанятый.
5. Проверьте свой ИНН.
6. Подтвердите регистрацию.
Оформление через личный кабинет физического лица на сайте ФНС подойдет негражданам РФ. Если личного кабинета у вас нет, можно создать его через любую налоговую или портал госуслуг при наличии подтвержденной учетной записи.
Регистрируемся через личный кабинет плательщика НПД или приложение банка
Если у вас есть личный кабинет плательщика налога на профессиональный доход на сайте ФНС, можно оформить самозанятость через него.
1. Зайдите в личный кабинет.
2. Введите ИНН и пароль.
3. Нажмите «Зарегистрироваться».
4. Сайт попросит согласие на обработку персональных данных. Нажмиите «Согласен», «Далее» и «Подтвердить». Регистрация пройдена.
Оформить самозанятость можно и через приложение банка. Ознакомьтесь со списком кредитных организаций, предоставляющих эту услугу, на сайте ФНС (https://npd.nalog.ru/credit-orgs/).
***
Если у вас нет статуса индивидуального предпринимателя, оформление самозанятости на этом для вас заканчивается.
Индивидуальному предпринимателю после регистрации в качестве самозанятого нужно подать в налоговую уведомление об отказе от другого специального налогового режима.
Материал юридического портала «Сфера». Другие актуальные материалы вы можете найти в ленте новостей портала.
Фото: фотобанк Freepik/@jcomp
Работаем правильно
05.03.2025
Для упрощения регистрации физлиц на НПД государство ввело онлайн-способы — получить статус можно с помощью Госуслуг или мобильного приложения «Мой налог». Рассказываем, как быстро оформить самозанятость в 2025 году, а также обязанности и ограничения на НПД.
Содержание
Что такое НПД
Налог на профессиональную деятельность (НПД) — это один из специальных налоговых режимов в России, который предназначен для микробизнеса. Он позволяет легализовать доходы от профессиональной деятельности с минимальными требованиями для налогоплательщика.
Преимущества НПД:
- сниженные ставки: самозанятый должен самостоятельно уплачивать налоги по тарифам 4% — от доходов, полученных от физлиц, 6% — от компаний и ИП;
- минимальное количество отчетности: необходимо лишь зарегистрировать свой заработок в приложении «Мой налог» с помощью чеков, никакие отчеты в ФНС сдавать не нужно;
- простая регистрация в налоговой: открыть самозанятость можно дистанционно с помощью приложения;
- возможность легально работать с ИП и компаниями.
Кто такой самозанятый
Самозанятый или плательщик налога на профессиональный доход — это физлицо, которое занимается предпринимательской деятельностью без образования юридического лица и не привлекает наемных работников. Получить статус самозанятого можно с 16 лет самостоятельно или с 14 лет с разрешения родителя или опекуна
.
Анна — репетитор по английскому языку. Она дает частные уроки школьникам при подготовке к ЕГЭ. Чтобы не нарушать НК РФ и не работать «втемную», Анна регистрируется в Госуслугах как самозанятая.
Обязанности самозанятых
Каждый самозанятый должен выполнять два главных условия на НПД:
- Регистрировать свой доход с помощью чеков.
- Самостоятельно уплачивать налоги.
📎 Как самозанятому создавать чеки
Гид по чеку: все о главном документе самозанятого
Возможности и ограничения для самозанятых
Кто может стать самозанятым:
- индивидуальные предприниматели без наемных работников и годовым доходом не более 2,4 млн в год;
- простые физлица, которые не занимаются продажей подакцизных товаров или продуктов, требующих маркировки; добычей полезных ископаемых, агентской деятельностью, перепродажей товаров ;
- иностранцы (граждане Беларуси, Армении, Кыргызстана, Казахстана, Украины). Главное условие — нужно иметь разрешение на временное проживание в РФ, чтобы оформить российский ИНН;
- курьеры, которые используют свою онлайн-кассу, зарегистрированную в ФНС.
Основное ограничение для всех самозанятых — это общий доход. По закону физлицо на НПД может получать не более 2,4 млн рублей за календарный год.
🦃 Важно
Самозанятый не может работать со своим бывшим работодателем, если с момента увольнения прошло менее двух лет
Какие документы нужны для регистрации самозанятости
Чтобы получить статус налогоплательщика на НПД, необходимо предоставить данные паспорта гражданина РФ и ИНН. Если иностранец хочет стать самозанятым, ему нужно иметь разрешение на временное проживание на территории России или вид на жительство и ИНН.
📎 Как иностранному гражданину стать самозанятым
Если вы забыли Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН), его можно посмотреть в Госуслугах или обратиться в налоговую — отправить онлайн-заявку на его получение. Для этого зайдите на сайт ФНС и заполните данные. Далее нажмите кнопку «Оформить запрос».
Как иностранцу стать самозанятым
ФНС сразу обработает заявку, и вы увидите номер своего ИНН.
Как стать самозанятым через Госуслуги
- Зайдите в Личный кабинет Госуслуг.
- Выберите услугу «Зарегистрироваться в качестве самозанятого» и нажмите «Начать».
- Проверьте, все ли данные в заявлении правильны (они заполняются автоматически по сведениям из Личного кабинета).
- Подтвердите ИНН.
- Укажите регион, где вы проживаете, или место, где находится ваш заказчик.
- Отправьте заявление.
Обычно налоговая рассматривает запрос в течение пяти рабочих дней. В случае одобрения вам придет уведомление в Личный кабинет. После этого вам в любом случае нужно будет скачать приложение «Мой налог», чтобы формировать чеки.
Как стать самозанятым через приложение «Мой налог»
В приложении на главном экране вам будет доступно три варианта регистрации: так же через портал Госуслуг (алгоритм описали в главе выше), по паспорту РФ и через ЛК физического лица.
Гражданам РФ проще всего выбрать вариант «по паспорту» и следовать инструкции:
- Скачайте приложение для iOS или Android.
- Пройдите регистрацию по паспорту РФ. Для этого сделайте скан первой страницы и фотографию лица.
- Проверьте правильность отсканированных данных и ИНН.
Если вы оказались на главной странице приложения «Мой налог», значит, авторизация прошла успешно и вы получили статус самозанятого. Также вам придет уведомление в Личный кабинет.
У «Мой налог» есть веб-версия. Вы можете открыть ее из браузера телефона или компьютера и зарегистрироваться тем же способом, что описали выше.
🐣 Совет
Если камера не распознает лицо, попробуйте зарегистрироваться через Личный кабинет налогоплательщика или воспользуйтесь сайтом Госуслуг.
Как стать самозанятым с помощью Личного кабинета на сайте ФНС
Этот вариант больше подходит тем, кто не хочет фотографировать паспорт и делать селфи. Все, что нужно — это ИНН и пароль от личного кабинета на сайте nalog.ru.
- Зайдите на главную страницу и выберите «Регистрация через ЛК налогоплательщика».
- Подтвердите свой номер телефона с помощью кода из СМС.
- Выберите регион, где вы будете работать.
- Введите свой ИНН и пароль от кабинета на сайте налоговой.
🦃 Важно
Иностранцы могут зарегистрироваться только через Личный кабинет на сайте налоговой, так как паспорт другой страны не подходит.
Как стать самозанятым через отделение ФНС
Если по каким-то причинам зарегистрироваться онлайн не получается, вы можете прийти в ближайшую налоговую (по прописке) и подать письменное заявление на получение статуса самозанятого.
Также в ИФНС нужно обратиться, если вы — ИП, который изначально использовал другую систему налогообложения. Для перехода на НПД предпринимателю нужно написать заявление на отказ от прежнего режима (например, УСН).
Штрафы за нарушение правил самозанятости
Главные новости для самозанятых и малого бизнеса
В телеграм-канале вместе с юристом разбираем законы, важные новости и делимся опытом других самозанятых
Присоединиться
Вопрос — ответ
Физические лица и индивидуальные предприниматели, которые оказывают услуги или продают товары. При этом важно соблюдать следующие условия:
- возраст — от 16 лет самостоятельно (с 14 лет можно получить самозанятость с разрешения родителей или опекуна);
- отсутствие наемных работников;
- годовой доход не более 2 400 000 рублей.
В 2025 году существует три варианта регистрации: через «Мой налог», Личный кабинет на сайте Госуслуг и в ИФНС. Рекомендованный способ — использование мобильного приложения или личного кабинета госуслуг, что занимает не более 10 минут.
Пошаговая регистрация через «Мой налог»:
- Скачать приложение из App Store или Google Play.
- Зарегистрироваться с помощью паспорта. Для этого необходимо сделать фотографию первой страницы и своего лица.
- Проверить данные, которые сформируются автоматически.
Пошаговая регистрация через Госуслуги:
- Войти в Личный кабинет на сайте gosuslugi.ru
- Выбрать опцию «Зарегистрироваться в качестве самозанятого».
- Проверить персональные данные (они тоже формируются автоматически из данных Личного кабинета).
- Подтвердить ИНН.
- Указать регион, где проживаете, или место, где находится ваш заказчик.
- Отправить заявление.
Если зарегистрироваться онлайн не получается, обратитесь в ИФНС с заявлением о получении статуса налогоплательщика НПД.
Для граждан РФ — паспорт и ИНН.
Для иностранцев — разрешение на временное проживание или вид на жительство и ИНН.
Налоговые ставки в 2025 году:
- 4% — при работе с физическими лицами.
- 6% — при работе с юридическими лицами.
Налоги автоматически рассчитываются в мобильном приложении и удерживаются с каждого чека. Отчетность формируется и сдается автоматически без дополнительных действий.
Самозанятым запрещено оказывать некоторые виды услуг: продажа подакцизных товаров, добыча полезных ископаемых, ведение агентской деятельности и перепродажа товаров.
Если самозанятый нарушает правила формирования чека, штраф составит:
- 20% от суммы вознаграждения (в первый раз);
- 100% от суммы вознаграждения (в следующие разы).
Если физлицо не платит налоги, ему будут начислены пени: 1/300 ключевой ставки за каждый день просрочки.
Понравилась статья?
Нам будет очень приятно, если вы прокомментируете, поставите оценку или поделитесь
материалом в
социальных сетях — так о нюансах НПД узнает больше людей ❤️
Регистрация и уплата налога при самозанятости: инструкция со скриншотами
7 марта 2023
7 марта 2023
Где и как можно зарегистрироваться в статусе самозанятого, что для этого нужно, как и когда оплачивать налог и что делать, если вы захотите сняться с учёта.
Как открыть самозанятость
Для регистрации в статусе самозанятого понадобится приложение «Мой налог». Скачать его можно бесплатно в App Store или Google Play. При первом запуске приложения нужно выбрать один из вариантов регистрации.
По паспорту. Отличный вариант для тех, кто не помнит свой пароль от Госуслуг или данные для входа в личный кабинет налогоплательщика. В приложении «Мой налог» нужно ввести номер телефона, выбрать регион, в котором выполняете заказы, и отсканировать паспорт камерой — данные для заявления заполнятся автоматически. После этого на экране появится овальный контур, чтобы сделать снимок лица, по которому система проведёт сверку с фотографией из паспорта. Затем остаётся лишь подтвердить постановку на учёт.
В личном кабинете налогоплательщика. Сначала нужно указать номер телефона и выбрать регион, а потом ввести в специальном поле ИНН и пароль от личного кабинета, которым вы пользуетесь, когда отправляете декларации о доходах, уплачиваете налоги и подаёте заявления на вычеты. Приложение самостоятельно определит вашу личность и запустит «внутрь».
С помощью учётной записи на Госуслугах. То же самое, что и с личным кабинетом налогоплательщика, только с данными для входа на Госуслуги: телефон, почта, СНИЛС, пароль.
Как и когда оплачивать налог
Самозанятость — самый простой режим для уплаты налогов. В течение месяца самозанятому нужно формировать чеки по каждому заказу. А если вы таксист или курьер, то на основании данных о заказах, которые вы выполнили, Яндекс Про самостоятельно формирует чеки и автоматически отправляет их в налоговую через приложение «Мой налог». Выдавать чек клиенту не нужно — он получит его автоматически по электронной почте или через сервис заказа.
Далее приложение самостоятельно подсчитывает сумму налога — уплатить его нужно до 28-го числа следующего месяца.
Сумма налога и кнопка «Оплатить» появятся на главной вкладке.
Если вы выберете опцию «Оплатить банковской картой» и введёте реквизиты, оплата будет пройдёт в мобильном приложении. Никаких дополнительных усилий прикладывать не нужно. Кроме того, в приложении «Мой налог» можно привязать карту и настроить автоплатеж. Тогда сумма налога будет ежемесячно списываться автоматически.
А если хотите оплатить налог в мобильном приложении вашего банка, на сайте любого платёжного сервиса, в банкомате или в отделении банка, то нужна кнопка «Получить квитанцию». Квитанция содержит QR-код и платёжные реквизиты, которые можно использовать при оплате.
Наконец, налог можно оплатить через портал Госуслуг, который автоматически синхронизируется с приложением «Мой налог». Задолженности к оплате отображаются прямо на главной странице.
Как закрыть самозанятость
Сняться с учёта в качестве самозанятого можно в любой момент. Для этого в приложении во вкладке «Прочее» нужно выбрать раздел «Профиль». Промотайте страницу вниз и нажмите на кнопку «Сняться с учёта НПД».
Затем выберите причину, по которой хотите перестать быть самозанятым.
Не позднее следующего дня вам придёт уведомление, что ваша заявка выполнена. Но имейте в виду: налоги, начисленные до отказа от НПД, всё равно придётся оплатить.
Вернуться к режиму самозанятости можно в любой момент. Достаточно повторно зарегистрироваться в приложении. Сохранится даже остаток налогового вычета.
Данная статья не является юридической консультацией и носит исключительно информационный характер. При выборе режима налогообложения необходимо самостоятельно проверить соответствие требованиям действующего законодательства в вашем субъекте.
Работа водителем такси с партнёрами Яндекс Про
Доход до 5000 рублей в день
Самозанятые, стаж и пенсионные баллы
Доход самозанятого: ответы на 7 самых популярных вопросов