Как открыть ип в воронеже пошаговая инструкция

Картинка с сайта: www.regberry.ru

ИП – это самая простая форма организации бизнеса в России. При этом индивидуальный предприниматель может работать сам или нанимать персонал, вступать в хозяйственные сделки, заключать коммерческие договоры, пользоваться господдержкой на равных с юрлицами.

Статистика ФНС показывает, что сейчас ИП открывают гораздо чаще, чем ООО. На начало 2024 года это соотношение составляло 4,1 млн и 2,5 млн соответственно.

Причин популярности формата ИП несколько:

• простая регистрация и быстрое прекращение деятельности;
• более низкая налоговая нагрузка за счёт того, что предприниматели не платят налог на дивиденды;
• отсутствие требований к управлению (в отличие от ООО, чья деятельность должна подчиняться закону от 08.02.1998 N 14-ФЗ);
• освобождение от бухгалтерского учёта (налоговый учёт вести всё равно надо).

Из существенных минусов ИП можно назвать полную имущественную ответственность предпринимателя, в том числе, за счёт личного имущества, которое не применялось в бизнесе. Однако учредители ООО тоже не находятся в полной безопасности, потому что при некоторых условиях могут быть привлечены к субсидиарной ответственности по долгам своей компании.

Почему не надо открывать ИП просто так

Процедура регистрации ИП достаточно проста, дальше мы рассмотрим её подробно. Однако если в данный момент у вас нет понимания, какой коммерческой деятельностью вы будете заниматься, не стоит торопиться с походом в ФНС.

Получить документы об открытии ИП и положить их на полку – не лучшая идея. Ведь как только гражданин будет внесён в ЕГРИП (единый госреестр индивидуальных предпринимателей), он получит две новых обязанности:

• платить страховые взносы за себя, а в 2025 году это минимум 53 658 рублей;
• сдавать отчётность в рамках своей системы налогообложения.

Тот факт, что зарегистрированный предприниматель так и не начал вести бизнес, на эти обязанности не влияет. Взносы всё равно надо платить в полном объёме, а нулевую отчётность сдавать в установленные для всех сроки.

Исключение – налоговые режимы НПД и АУСН. Если ИП сразу после регистрации выбрал один из них, то может долго оставаться на паузе, потому что взносы за себя на этих системах не платят, а специальной отчётности не установлено.

Что надо сделать перед регистрацией ИП

Подготовительных мероприятий перед регистрацией ИП минимум:

• выбрать виды экономической деятельности, которыми планируете заниматься;
• подготовить полные паспортные данные предпринимателя;
• определиться с системой налогообложения бизнеса.

Коды видов экономической деятельности надо выбрать из специального классификатора ОКВЭД. Для регистрации ИП подходят только коды, имеющие 4 и больше цифр.

Например, если предприниматель планирует оказывать услуги по ремонту компьютеров, недостаточно выбрать код 95.1 «Ремонт компьютеров и коммуникационного оборудования». В этом коде только три цифры, поэтому в заявление о регистрации надо вписать код 95.11 «Ремонт компьютеров и периферийного компьютерного оборудования», в котором 4 цифры.

Кодов может быть много, на один лист заявления помещается 69. При необходимости можно заполнить второй лист, но на практике такое случается редко. Если позже ИП изменит направление бизнеса, всегда можно добавить нужные коды с помощью заявления Р24001.

Основной код должен быть только один, выбирайте тот вид деятельности, по которому планируется получать максимальный доход.

Теперь разберёмся в системах налогообложения. Для ИП предусмотрены следующие налоговые режимы:

• НПД (налог на профдоход);
• ПСН (патент на вид деятельности);
• ЕСХН (для сельхозпроизводителей);
• ОСНО (основная система для всех налогоплательщиков);
• УСН в вариантах «Доходы» и «Доходы минус расходы»;
• АУСН в вариантах «Доходы» и «Доходы минус расходы»;

Системы налогообложения существенно отличаются между собой порядком расчёта налогов, ставками, условиями применения и др. Но главное – выбор наиболее подходящего режима позволит легально снизить налоговую нагрузку ИП.

Пренебрегать такой возможность не стоит, причём предварительный расчёт налогов для вашего бизнеса лучше сделать заранее. Выбрать систему можно и после регистрации ИП, но времени для этого будет немного: всего 30 дней для перехода на УСН, АУСН, ЕСХН.

Если же ничего не предпринимать, то ИП будет работать на ОСНО, которая применяется по умолчанию, но при этом предполагает высокую налоговую нагрузку и сложную отчётность.

Готовим документы для регистрации ИП

Чтобы открыть ИП в России, потребуется минимум документов:

• заявление по форме Р21001;
• копия основного документа, удостоверяющего личность (для граждан РФ это требование отменено с ноября 2023 года);
• квитанция об оплате госпошлины на 800 рублей (пошлина не взимается, если заявитель подписал документы ЭЦП или обратился в МФЦ, который работает с ФНС по каналу межведомственного взаимодействия).

В статье 22.1 закона от 08.08.2001 N 129-ФЗ приводятся также другие документы для регистрации ИП, но они потребуются не всегда. Это может быть:

• копия документа, подтверждающего право иностранца проживать на территории РФ;
• нотариальное согласие родителей, копия свидетельства о браке, судебное решение об эмансипации для открытия ИП несовершеннолетним.

Полный перечень документов, необходимых, чтобы открыть ИП в России, смотрите здесь.

Как заполнить заявление Р21001? На первый взгляд, это простой документ, но при его подготовке надо соблюдать требования приказа ФНС от 31.08.2020 N ЕД-7-14/617@. Регламентируется цвет и размер шрифта, правила сокращения адресных объектов и др.

Вы можете скачать бланк и образец заявления и заполнить его самостоятельно на компьютере. Но быстрее и безопаснее воспользоваться специализированным бесплатным сервисом на нашем сайте.

Другие варианты – обратиться на сайт ФНС, портал госуслуг, мобильное приложение «Личный кабинет предпринимателя», мобильное приложение «Госключ».

Как подать документы на регистрацию ИП

Мы разобрались, что нужно для регистрации ИП, теперь о том, как подать документы в налоговый орган. Вариантов много, но их можно поделить на две группы:

• в электронном виде с использованием ЭЦП заявителя или нотариуса;
• в бумажном виде с личной подачей в ИФНС или МФЦ.

Если у заявителя есть усиленная квалифицированная электронная подпись, которую оформляют в аккредитованном удостоверяющем центре, то можно использовать все онлайн-способы подачи: мобильные приложения или государственные сайты.

Конечно, за ЭЦП придётся заплатить, но некоторые банки оформляют подпись бесплатно, с условием, что после регистрации ИП откроет там расчётный счет. Если своей ЭЦП нет, можно обратиться к нотариусу, который заверит документы и сам направит их в налоговую. Услуга тоже платная – от 1 000 рублей.

Напомним, что в случае электронной подачи документов госпошлина в 800 рублей не взимается.

Заявление Р21001 можно подать и на бумаге, только не подписывайте его заранее, подпись должен удостоверить сотрудник ИФНС или МФЦ.

Обратите внимание, что при таком способе подачи документы подаются только в том регионе РФ, где прописан будущий предприниматель. Узнать адрес регистрирующего налогового органа можно с помощью этого сервиса. Кроме того, можно обратиться в центр «Мои документы» или «Мой бизнес», если они работают в вашем городе.

Подтверждение регистрации ИП

Срок рассмотрения заявления – не более трёх рабочих дней, но если вы подавали документы онлайн, то открыть ИП в 2025 году можно даже за один день. Ответ налоговой инспекции в любом случае приходит на электронный адрес заявителя, который был указан в форме Р21001. Если сделать соответствующую отметку, то решение придёт также почтой в бумажном виде на адрес прописки.

Основной документ, подтверждающий регистрацию ИП, это лист записи ЕГРИП. Если оказалось, что у заявителя не было ИНН, то его присвоят и оформят соответствующее свидетельство.

Что надо сделать после регистрации

Для ведения бизнеса предпринимателю стоит открыть расчётный счёт, хотя закон прямо не обязывает этого делать. Платить налоги и взносы предприниматель может наличными или картой, но расчётный счёт позволяет принимать от покупателей и клиентов все виды оплаты. Расчёты с контрагентами тоже проще и удобнее вести через банк.

В большинстве случаев ИП будет нужен кассовый аппарат, от него освобождены только работающие на ПСН (некоторые виды деятельности), а также предприниматели, которые получают оплату только от организаций и ИП через расчётный счёт.

Необходимо также обеспечить ведение налогового учёта в рамках своей системы налогообложения. Если предприниматель планирует заниматься этим самостоятельно, то надо следить за сроками налогового календаря. А можно передать учёт на аутсорс за небольшую плату.

Итоги

• Самостоятельно открыть ИП в 2025 году может практически любой дееспособный гражданин РФ, а также иностранцы и апатриды, если у них есть вид на жительство или разрешение на временное пребывание.
• Для регистрации потребуется минимум документов, россияне подают только заявление Р21001 и квитанцию об оплате пошлины (платить надо только при личном обращении в ИФНС).
• Стандартный срок рассмотрения документов – три рабочих дня, но в случае онлайн-подачи он может быть сокращён до одного дня.
• Факт регистрации ИП подтверждает лист записи ЕГРИП, который высылается на электронную почту заявителя.
• Не забудьте выбрать подходящую систему налогообложения, которая позволяет легально снизить налоговую нагрузку бизнеса.
• После регистрации ИП обязан платить страховые взносы за себя и сдавать отчётность, даже при отсутствии деятельности. Исключение – режимы НПД и АУСН.

Бесплатная консультация по регистрации бизнеса

Если у вас остались вопросы по регистрации, заполните форму. Вам перезвонят специалисты и подробно ответят на вопросы с учётом региональной специфики.

Для того чтобы заниматься предпринимательской деятельностью в России, гражданам не обязательно открывать компанию, составлять учредительный документ и выплачивать уставный капитал. Начать свой бизнес может любой россиянин, который зарегистрируется в качестве индивидуального предпринимателя. Получить статус ИП для физлица намного проще и быстрее, чем создать юридическое лицо. Разберёмся в том, кто может зарегистрировать ИП, и дадим пошаговую инструкцию, как это сделать.

Зарегистрироваться в качестве ИП имеет право любой дееспособный гражданин России. Получить статус индивидуального предпринимателя также могут иностранцы и лица без гражданства: для этого им необходимо оформить вид на жительство или разрешение на временное проживание в России. Регистрация ИП доступна и несовершеннолетним гражданам — им потребуется согласие родителей или опекуна.

Согласно закону № 129-ФЗ, который утверждает правила госрегистрации юрлиц и ИП, статус индивидуального предпринимателя не могут получить те граждане, которые:

• уже являются действующими ИП;
• менее 1 года назад прекратили деятельность в качестве ИП по принуждению суда;
• были лишены права заниматься предпринимательской деятельностью, и срок этого запрета ещё не истёк;
• менее 3 лет назад были исключены из ЕГРИП по решению налоговой службы.

Особое внимание оказывают тем физлицам, которые получают статус ИП для работы с детьми. Заниматься образованием и воспитанием несовершеннолетних, организовывать их отдых, оказывать им медицинские услуги и проводить спортивные мероприятия с их участием запрещено гражданам, которые обвинялись в тяжких и особо тяжких преступлениях.

Чтобы зарегистрировать ИП требуется пройти 6 этапов. Расскажем подробно о каждом.

Шаг 1. Выберите виды предпринимательской деятельности

Указать виды предпринимательской деятельности потребуется в заявлении о регистрации ИП и в некоторых других документах. Используйте для этого Общероссийский классификатор видов экономической деятельности. В справочнике ОКВЭД перечислены коды для всех направлений бизнеса, разрешённых в России.

Вам необходимо выбрать один основной код по ОКВЭД и несколько дополнительных. Выбор основной сферы деятельности повлияет на размер страховых взносов, которые обязан делать предприниматель: если работа ваших подчинённых угрожает их здоровью и жизни, то ваш страховой тариф будет высоким. Например, согласно действующему законодательству, производство мясных консервов является более опасным занятием, чем торговля этой продукцией, и потому сумма страховых выплат в первом случае будет больше. Кроме того, от основного вида деятельности ИП зависят льготы, которые бизнесмен может получить от государства.

Количество видов деятельности для одного предпринимателя не ограничено. Список кодов по ОКВЭД можно отредактировать после регистрации ИП. Однако для этого потребуется подать в ФНС новый комплект документов. Поэтому все коды видов экономической деятельности лучше указать сразу. Обратите внимание на то, что для некоторых разновидностей бизнеса нужно получить лицензию.

Шаг 2. Определитесь с системой налогообложения

В России индивидуальным предпринимателям доступно несколько систем налогового обложения. Заранее решите, какая из них наиболее удобна для вас.

1. Общий режим налогообложения (ОСНО): налоговая ставка 13%, каждый год необходимо представлять налоговую декларацию.
2. Упрощённая система налогообложения (УСН): налоговая ставка 6% или 8% при уплате налога с суммы доходов, 15% или 20% — с разницы между доходами и расходами. Представлять налоговую декларацию необходимо. УСН доступна только тем предпринимателям, чей годовой доход составляет не более 200 млн рублей и в подчинении у которых находится не более 130 человек.
3. Автоматизированная УСН (АУСН): налоговая ставка 8% при уплате налога с суммы доходов, 20% — с разницы между доходами и расходами. Порядок налоговой отчётности упрощён, декларация не нужна. В настоящее время АУСН применяется только на территории Москвы, Татарстана, Московской и Калужской областей. Перейти на АУСН могут ИП с годовым доходом не более 60 млн рублей и не более чем с 5 сотрудниками.
4. Патент (ПСН): налоговая ставка 6%, срок действия режима — от 1 до 12 месяцев, декларация не предоставляется. Перейти на ПСН могут только те предприниматели, которые занимаются ремонтом мебели, уборкой квартир и рядом других видов деятельности. Годовой доход таких ИП не должен превышать 60 млн рублей, а число сотрудников должно составлять не более 15 человек.
5. Налог на профессиональный доход (НПД): налоговая ставка 4–6%, отчётность через мобильное приложение «Мой налог». НПД предназначен для физлиц-самозанятых, но перейти на этот режим могут и ИП, если у них нет наёмных работников, а годовой доход от бизнеса не превышает 2,4 млн рублей.
6. Единый сельскохозяйственный налог (ЕСХН): налоговая ставка 6%. Для перехода на ЕСХН доход от сельскохозяйственной деятельности должен составлять не менее 70% от общей прибыли предпринимателя.

Шаг 3. Заполните заявление по форме № Р21001

Для получения статуса индивидуального предпринимателя физлицу потребуется направить в Федеральную налоговую службу пакет документов. Заполнение заявления о регистрации ИП по форме № Р21001 вызывает больше всего сложностей, поэтому разберём этот этап подробнее.

Форма № Р21001 состоит из нескольких листов:

• титульный лист с Ф. И. О., ИНН и паспортными данными заявителя, сведениями о дате и месте его рождения, гражданстве, месте жительства;
• лист А с кодами по ОКВЭД;
• лист Б, в который заявитель вписывает свои контактные данные. На этом же листе заявитель должен поставить подпись, которая при необходимости будет заверена.

Заявителем при заполнении формы № Р21001 выступает физическое лицо, которое хочет получить статус ИП. Внести данные в документ можно от руки или в электронном виде. Обратите внимание на то, что бумажное заявление не нужно подписывать заранее: предприниматель должен поставить подпись в присутствии нотариуса, который заверит подлинность содержащихся в документе данных. Если заявитель принесёт документы в отделение ФНС лично, заверять подпись у нотариуса не требуется.

Электронный документ необходимо подписать с помощью усиленной квалифицированной электронной подписи (УКЭП). Приобрести токен для ИП, на который можно записать УКП, можно в каталоге носителей.

Ряд требований к заполнению заявления изложен в приложении № 13 к приказу ФНС № ЕД-7-14/617@:

1. При заполнении формы от руки нужно использовать синие, чёрные или фиолетовые чернила, писать заглавными печатными буквами и не допускать исправлений.
2. При заполнении документа в электронном виде необходимо выбрать шрифт Courier New (18 кегль) и использовать заглавные буквы.
3. В каждой клетке формы нужно указывать только один знак.
4. Между серией и номером паспорта необходимо пропустить одну клетку: 1234 567890. Если в паспорте серия разделена пробелом на две части, то в заявлении также нужно сделать отступ: 12 34.
5. Номер телефона необходимо указывать без скобок, пробелов, прочерков. Он должен начинаться с +7: +79000000000.
6. При написании слов не нужно ставить знак переноса. Между словами необходимо делать отступ.
7. Адресные сокращения необходимо указывать так же, как они представлены в документах заявителя.

Кроме того, при заполнении бумажного документа нельзя распечатывать страницы формы с двух сторон листа. Не скрепляйте страницы между собой. Подробные рекомендации по заполнению каждого пункта заявления приведены в приложении к приказу № ЕД-7-14/617@.

Шаг 4. Подготовьте документы для регистрации ИП

При регистрации ИП требуется сравнительно небольшой пакет документов:

• заявление о госрегистрации ИП по форме № Р21001;
• оригинал и копия паспорта — для граждан России (рекомендуется);
• уведомление о переходе на специальный режим налогового обложения — для тех организаций, которые выбрали УСН, патент или другой спецрежим;
• квитанция об оплате госпошлины — для заявителей, которые подают бумажные документы;
• оригинал и копия основного документа — для граждан других государств и лиц без гражданства;
• оригинал и копия документа, подтверждающего право временно или постоянно проживать на территории РФ — для граждан других государств и лиц без гражданства;
• нотариально заверенное согласие родителя или опекуна на регистрацию в качестве ИП или копия свидетельства о заключении брака — для несовершеннолетних заявителей;
• справка об отсутствии судимости — для заявителей, которые планируют заниматься перевозкой пассажиров и багажа или работать с детьми.

Если вместо заявителя бумаги в налоговую подаёт его официальный представитель, ему потребуется предъявить доверенность на представление интересов физического лица, заверенную у нотариуса.

Шаг 5. Подайте документы в ФНС

Подать документы для регистрации ИП в налоговую можно как в бумажном, так и в электронном виде. Бумажные документы заявитель может принести в отделение ФНС лично. В этом случае подпись на заявлении Р21001 не потребуется заверять у нотариуса: будет достаточно подписать форму в присутствии сотрудника налоговой. Кроме того, бумажные документы можно отправить по адресу инспекции или передать через МФЦ. Обратите внимание на то, что не все МФЦ оказывают эту услугу.

Чтобы отправить документы в ФНС в электронном виде, достаточно прикрепить их к анкете на официальном сайте ведомства. Подать заявление о регистрации ИП можно с помощью специального сервиса, например, «Регистрация бизнеса» от «Астрал». Электронные документы должны быть заверены усиленной квалифицированной электронной подписью заявителя. Если у вас возникли проблемы с УКЭП, вы можете обратиться к нотариусу, который подаст документы электронно с помощью своей подписи.

Шаг 6. Дождитесь ответа от налоговой

В течение трёх рабочих дней после подачи документов для регистрации ИП вы получите ответ из ФНС. Если ваши данные прошли проверку, на электронную почту, которую вы указали в заявлении, придут лист записи в ЕГРИП и свидетельство о постановке ИП на учёт в налоговом органе. После получения этих документов вы можете открывать расчётный счёт, покупать и регистрировать онлайн-кассу, нанимать сотрудников.

Налоговая откажет в регистрации ИП, если документы были заполнены с ошибками или заявитель не имеет права получать статус индивидуального предпринимателя. Если ИП не зарегистрировали из-за ошибок в бумагах или из-за отсутствия некоторых необходимых документов, заявитель может подать новое заявление, не оплачивая госпошлину повторно. Сделать это нужно в течение трёх месяцев после первого отказа.

Правила государственной регистрации